В России раскрыта крупнейшая сеть «бумажного» НДС с оборотом свыше 1,2 триллиона рублей

По словам источника, близкого к ФНС, была задействована сеть из более 4800 фирм: с 2023-го по 2025 год они сформировали «схемные» вычеты по НДС на сумму более 1,2 трлн рублей. Некоторые из организаторов уже имели судимость за незаконную банковскую деятельность, уточнил он.

Источники сообщили, что возбуждено уголовное дело, проводится расследование для установления всех пользователей «площадки» и полной суммы ущерба бюджету страны. По данным следствия и налоговиков, площадка работала в Москве, Санкт-Петербурге, Пермском крае, Белгородской области и в других регионах.

Ей пользовались более 37 000 предприятий реального сектора экономики, в том числе в сфере строительства, торговли топливом и текстилем, клининга, мерчендайзинга, отметил один из источников. По его словам, на следующем этапе будут работать с клиентами площадки.

«Бумажный» НДС — схема ухода от уплаты налога, когда компания включает в цепочку взаимоотношений фиктивные сделки с фирмами-однодневками. При этом компания может не оплачивать товары и услуги, но в документах эта операция будет указана, что увеличивает «входящий» НДС. В результате снижается итоговая сумма налога к уплате. Как правило, организаторы таких схем получают вознаграждение на сумму 2–3% от фиктивно подтвержденных вычетов, поясняет РБК.

В России ввели уголовную ответственность за организацию схем с «бумажным» НДС в конце 2024 года. Организаторов могут лишить свободы на срок до семи лет, согласно статье 173.3 УК РФ.

МВД 7 апреля сообщило, что совместно с ФСБ выявило крупнейшую в стране интернет-площадку по продаже «бумажного» НДС, услугами которой пользовались в том числе крупные российские налогоплательщики. Площадка действовала в 25 регионах. В прошлом году за счет реализации этой схемы государство недополучило более 10 млрд рублей, писал «Коммерсантъ» со ссылкой на данные правоохранителей.